Trois petites lettres et une taxe : comprenez une fois pour toutes ce qu’est l’IOF et découvrez ce qui a changé avec les dernières mesures prises par le gouvernement.
La taxe sur les transactions financières, vous l'avez probablement déjà vue sur une facture ou vous en avez au moins entendu parler. Il est temps maintenant de tout comprendre à son sujet et d'éviter les transactions sans savoir que vous la payez.
Dans cet article, nous parlerons de :
- Qu'est-ce que l'IOF ?
- Quelles transactions financières sont soumises à l'impôt ?
- Quand le paiement est-il débité de la carte de crédit ?
- Combien coûte IOF ?
- Qu’est-ce qui a changé en matière de fiscalité avec la pandémie de COVID-19 ?
On y va ensemble ?
Qu'est-ce que l'IOF ?
La taxe sur les transactions financières a été créée par le gouvernement dans le but de réguler l'économie nationale. Par conséquent, contrairement à ce que beaucoup pensent, cette taxe n'est pas fixée par les banques ou les sociétés de cartes de crédit.
Elle a été créée en 1988, et il convient de mentionner que cette taxe est payée aussi bien par les particuliers que par les personnes morales (oui, les entreprises paient également l'IOF sur leurs transactions financières !).
Quelles sont les transactions financières soumises à l'IOF (Taxe sur les Transactions Financières) ?
De nombreuses transactions financières impliquent ces frais, notamment celles liées à :
de devises : achat ou vente de devises étrangères ;
→ Assurances : Cela comprend l'assurance vie, l'assurance automobile et l'assurance habitation.
→ titres immobiliers
→ Crédit
Pour ce qui est du dernier point de notre liste, lorsque nous parlons d'opérations liées au crédit, nous devons penser à des modalités telles que :
- Prêt personnel - Il est essentiel de toujours surveiller le coût total effectif (CTE), car il indique tous les frais liés aux opérations de crédit, tels que les frais, les taux d'intérêt et le ratio prêt/intérêt (RPI) lui-même.
- Facilité de découvert : outre les taux d’intérêt élevés que nous avons évoqués dans cet article, l’utilisation d’une facilité de découvert implique également le paiement de l’IOF (taxe sur les transactions financières).
- Cartes de crédit : étant donné qu'elles sont la principale cause d'endettement des particuliers au Brésil, nous avons pensé qu'il était juste de consacrer une section distincte aux cas où l'IOF (Taxe sur les Transactions Financières) est appliquée !
Voir ci-dessous:
Quand la taxe sur les transactions financières (IOF) est-elle appliquée aux cartes de crédit ?
La taxe ne vous sera pas facturée à chaque utilisation de votre carte de crédit. Elle s'applique dans certaines situations spécifiques, notamment :
- Achats internationaux : il est important de noter qu’il n’est pas nécessaire de voyager pour cela ! Les achats effectués en ligne sur des sites web étrangers suffisent amplement à déclencher la taxe. Les achats effectués par carte de crédit au Brésil, en reais, ne sont pas soumis à l’IOF (taxe sur les transactions financières).
- Payer sa facture de carte de crédit en plusieurs fois ou ne payer que le montant minimum revient à reporter une partie du montant sur la facture du mois suivant ; dans le jargon financier, on parle alors de crédit renouvelable. Dans ce cas, en plus des taux d'intérêt les plus élevés du marché, vous devrez également payer la taxe sur les opérations financières (IOF).
- Des frais de retard
Quel est le montant de la taxe IOF ?
Le montant de l'impôt que vous devrez payer dépend du type de transaction financière qui a eu lieu.
Voici quelques exemples de pourcentages pour certaines des principales opérations :
Achats internationaux par carte : taxe IOF de 6,38 % sur la valeur des achats effectués à l’étranger avec une carte de crédit ou prépayée (qui, comme pour un téléphone portable, nécessite d’ajouter du crédit avant utilisation).
Achat et vente de devises étrangères : le taux de change mentionné au début de ce texte est de 1,1 %.
Découvert ou crédit renouvelable : dans les deux cas, le pourcentage appliqué est le même : 0,38 % sur le montant impayé plus 0,0082 % par jour de retard.
N'oubliez pas qu'il ne s'agit que de la taxe IOF ! De plus, des intérêts s'accumulent, il est donc important de rembourser ces dettes au plus vite.
Dans les deux cas, le taux d'intérêt cumulé journalier ne peut excéder 3 %, quel que soit le nombre de jours pendant lesquels la dette est impayée.
Intérêts du prêt : 0,38 % du montant du prêt, plus un pourcentage journalier de 0,0082 %, calculé en fonction de la durée totale prévue du remboursement.
Qu’est-ce qui a changé dans l’IOF (taxe sur les transactions financières) avec la pandémie de COVID-19 ?
Outre les mesures déjà prises par le gouvernement, telles que le déblocage d'une aide d'urgence, de nouveaux prélèvements sur le FGTS (fonds brésilien d'indemnités de licenciement) et la prolongation des délais de déclaration d'impôt sur le revenu, une réduction à zéro de l'IOF (taxe sur les transactions financières) a été annoncée.
Initialement, cette mesure sera en vigueur jusqu'en juin 2020 , mais elle pourra être prolongée si le gouvernement le juge nécessaire.
Quels changements dans la pratique ?
Si vous avez déjà des prêts en cours, leur impact sur votre budget mensuel sera moindre, car les échéances futures seront prélevées sans la taxe supplémentaire. Il en va de même pour les prêts contractés durant cette période.
Il est important de rappeler qu'il est essentiel d'évaluer votre plan financier avant d'entreprendre toute transaction financière, même avec la réduction IOF.
Profitez de cette occasion pour mieux nous connaître !
